Acto
de pago
Por Nuri Rodríguez y Virginia Bado
I. Pago de la
letra de cambio
1.
Presentación al pago
El
art. 6 dispone que el ejercicio del derecho consignado en un título valor
requiere la exhibición del mismo. La presentación de la letra al pago, exigida
por la ley, es consecuencia de la aplicación de ese precepto general. Para
reclamar el pago, el portador debe exhibir o presentar la letra al obligado.
Además, la ley
dispone que si el título es pagado, el portador debe entregarlo a quien lo pagó
(art. 6). De manera que se hace necesario presentar el documento a quien debe
pagarlo para, en caso de que éste pague, entregárselo .
La presentación
al pago dependerá del vencimiento de la letra:
* Las letras a la
vista
Para las letras a
la vista, el vencimiento acaece el día de la presentación. En consecuencia,
respecto a estas letras no se requiere la previa aceptación: el portador exige
directamente el pago.
La ley fija un
plazo de un año dentro del cual debe ser presentada. Ese plazo puede ser
variado por el creador de la letra (art. 79).
Si el portador no
la presenta en ese plazo, caducan sus acciones cambiarias y causales (art. 106).
Pierde acciones de regreso y no tiene acción contra el girado, que no
era obligado cambiario pues no había aceptado.
El obligado, a
quien se demande el pago, podrá alegar la caducidad de la letra por falta de
presentación en tiempo, como excepción en la ejecución cambiaria.
Nos preguntamos ¿cómo
se prueba que la letra no ha sido presentada al pago en plazo? ¿Quién debe
probarlo? El obligado no puede probar la no presentación, por tratarse de un
hecho negativo. El tenedor será quien debe probar su presentación oportuna
ante el excepcionamiento planteado.
Entendemos que el
portador diligente que presentó en tiempo la letra a la vista, deberá requerir
el protesto de tal modo que la presentación de la letra por el escribano se
realice antes de vencido el año.
En ese caso no habrá problema, su presentación en tiempo quedará probada con
la intervención notarial.
Aclaramos que,
pasado el año y los dos días hábiles subsiguientes, la letra ya no podrá ser
protestada. Si el Escribano requerido igual lo formaliza, ese protesto será un
protesto tardío y la letra habrá sido “indebidamente protestada”.
* Las letras con
otros vencimientos
La letra, con
otros vencimientos, debe ser presentada al pago por el tenedor de la letra el día
en que debe pagarse o en uno de los dos días hábiles sucesivos. Así lo
dispone el artículo 83.
El
legislador ha previsto diversamente las dos situaciones. En el artículo 106, para
las letras a la vista, dispone que la falta de presentación en el término de
un año se sanciona con la caducidad de las acciones de regreso. En el artículo 83,
para las letras con otros vencimientos, la falta de presentación no se sanciona
especialmente. La ley dice que el tenedor debe presentarla, pero nada dispone
para el caso que no se cumpla con
el precepto legal. Entendemos que no hay sanción sin texto que la imponga. Sí
hay sanción si la presentación notarial para realizar el protesto no se hace a
tiempo. El protesto fuera de tiempo será un protesto indebido y la letra quedará
perjudicada por cuanto se pierden las acciones cambiarias de regreso.
2.
Efectos
a. Efectos del pago
El girado puede pagar la totalidad de la
letra o puede pagar parte de ella. El artículo 85 del Decreto Ley, establece
que el tenedor no puede rehusar un pago parcial.
* Extingue la obligación cambiaria
El pago total por parte del girado
extingue la obligación del librador y la de todos los demás firmantes de la
letra de cambio: el girado, los avalistas y los endosantes. El pago parcial
solamente libera por la parte pagada.
* No extingue la relación
fundamental
No extingue las relaciones fundamentales
que mantengan el librador y el girado. El girado se convertirá en acreedor del
librador si éste no le ha entregado fondos para pagar la letra.
* El girado puede rescatar la letra
El girado, al pagar la totalidad, tiene
el derecho a exigir que se le entregue la letra. Si ha efectuado un pago
parcial, tiene derecho a exigir que se le proporcione la letra a los efectos de
colocar una constancia del pago que
ha hecho (art. 85).
b. Efectos de la falta de pago
* Obliga al tenedor a protestar por
falta de pago
El tenedor de la letra, aceptada y no
pagada por el girado, debe protestar formalmente para conservar las acciones
tendientes a su cobro.
* Genera la responsabilidad del
girado frente al librador
La
letra que fue aceptada y, posteriormente, no se pagó enerva la responsabilidad
del girado. En efecto, éste garantizó al librador el pago cuando aceptó. Si
incumpliendo su obligación no paga es responsable frente al librador por los daños
y perjuicios ocasionados. Si el librador entregó los fondos al girado para
pagar, además de los daños y perjuicios, el girado deberá el monto de la
provisión de fondos. Si no hubo provisión pero hubo pacto cambiario (según el
cual el girado daría crédito al librador) igualmente deberá los daños y
perjuicios.
Lo normal
es que el cheque sea pagado por el banco girado; pero puede suceder que su
importe sea pagado por cualquiera de los obligados sean éstos endosantes o
avalistas.
El pago del
cheque por el banco girado implica el reconocimiento de la obligación asumida
por el banco en el contrato de cuenta corriente bancaria. El banco presta su
servicio de caja o realiza las operaciones contables correspondientes
y al hacerlo debita el importe del título en la cuenta corriente,
reduciendo los fondos disponibles del librador.
Con dicho
pago, se extinguen las obligaciones creadas con la firma del cheque y los
diferentes obligados se ven liberados de su obligación. Simultáneamente, se
extinguen también las obligaciones emergentes de las relaciones fundamentales
que fueron causa de su emisión o transmisión.
No
cualquier pago es legítimo. Sólo lo es aquél que se realiza cuando el cheque
es regular, cuando se paga a quien corresponde y cuando no se han producido
hechos o manifestado actos que impidan el pago.
El banco
debe efectuar una serie de verificaciones previas al pago. Si no lo hace y paga
mal, entonces no puede deducir el importe de la cuenta del librador.
El pago del
cheque exige la presentación del mismo al cobro (necesariedad del documento).
Los cheques son pagaderos a la
vista, es decir que se pagan cuando se presentan al cobro, pero el artículo 29
establece que el tenedor debe presentarlo dentro de determinados plazos que
dependen del lugar de creación y de la moneda estipulada en el mismo.
Es decir
que dentro de esos plazos, el tenedor debe presentar el cheque al cobro; una vez
presentado el cheque es pagadero a la vista, es decir, a su presentación.
La Ley
establece distintos plazos para la presentación, distinguiendo a los cheques en
función del tipo de moneda en que se expresan y del lugar de su libramiento con
respecto al domicilio del banco girado.
El
vencimiento del plazo de presentación es el que establece el día a partir del
cual se cuenta el plazo de prescripción de las acciones derivadas del
cheque. En efecto, el artículo 68 del Decreto Ley establece: “Las
acciones judiciales del tenedor contra el librador y los endosantes prescribirán
a los seis meses contados desde el vencimiento del plazo de la presentación del
cheque para su cobro.”
Para
los cheques librados en moneda nacional, el plazo varía según cual fue el
lugar de libramiento:
·
Si el cheque se libra en el mismo lugar en
que el banco está situado el plazo es de quince días.
·
Si el cheque se gira de un punto a otro de la
República el plazo será de treinta días.
·
Si el cheque se libra en el extranjero contra
un banco domiciliado en el país, el plazo que tiene el tenedor para presentarlo
al cobro es de sesenta días.
Los cheques
librados en moneda extranjera sobre un banco domiciliado en el país deben
presentarse al cobro dentro del plazo de ciento veinte días.
c. Cómputo de los plazos y efectos de la presentación
tardía
Todos los plazos dispuestos,
se computan a partir del día de creación del cheque incluyéndose éste. Se
cuentan por días corridos, no se interrumpen por días feriados y si el plazo
vence en un día inhábil o en un feriado bancario, debe ser presentado al cobro
el primer día hábil bancario siguiente.
Si el plazo
de presentación vence, el banco no debe pagar el cheque y el tenedor pierde
toda acción cambiaria.
Las
obligaciones que asume el banquero son tres: en primer lugar debe realizar una
serie de controles sobre el cheque. En segundo lugar debe pagar el importe
estipulado en el mismo si del control previo resulta que puede hacerlo. En
tercer lugar, si no paga, debe dejar constancia de esta circunstancia en el
propio documento.
a.
Controles previos al pago
El
artículo 36 establece que el banco
debe pagar el cheque inmediatamente a su presentación pero, previamente, debe
efectuar una serie de controles que tienen que ver con los siguientes aspectos :
·
Con la existencia del cheque y su regularidad
formal
·
Con la existencia de provisión de fondos
·
Con los plazos de presentación y
·
Con la persona que se presenta a cobrarlo.
Además de estos controles, el banco
debe tener en cuenta determinadas circunstancias que pueden alterar la eficacia
del cheque como medio de pago. No pagará el cheque en los siguientes casos:
·
Cuando el librador notificara por escrito al
banco, bajo su responsabilidad, para que no se pague por haber mediado violencia
al librarlo.
·
Cuando el banco hubiere recibido aviso por
escrito que deberá enviarle el librador, del extravío o robo de la libreta de
cheques.
·
Cuando un anterior tenedor avisare por
escrito al banco previniéndole bajo su responsabilidad, que no se pague el
cheque.
* Control de la regularidad
formal del cheque
En cuanto
al contralor de su regularidad formal, el banco debe controlar lo siguiente:
Que el cheque esté completo:
Esto significa que debe controlar que
el cheque contenga todas sus enunciaciones esenciales, sin blancos y sin
alteraciones. Si el banco paga un cheque sin las menciones esenciales o que
tuviere enmendaduras y no fueren expresamente subsanadas, paga mal y se hace
responsable por el pago frente al librador (artículo 37). Además, el banco
debe controlar que el cheque haya sido extendido en las fórmulas entregadas por
el banco al librador. Si paga un cheque que no corresponde por la numeración a
los entregados oportunamente, paga mal y se hace responsable por el pago frente
al librador.
En resumen, el banco no debe pagar el
cheque en las situaciones siguientes:
·
Si el cheque no reuniere los requisitos
esenciales enumerados en el artículo 4º.
·
Si el cheque estuviera raspado, interlineado,
borrado o alterado en cualquier forma que hiciere dudosa su autenticidad, salvo
que estas deficiencias estuvieren expresamente subsanadas bajo la firma del
librador, a satisfacción del banco.
·
Si el cheque no fuere de los entregados al
librador.
La firma del librador y la cadena de
endosos
El banco
controlará la firma del librador la que debe coincidir con la registrada
por éste en el banco. Si siendo ésta visiblemente falsificada el banco paga el
cheque, responderá por el mismo (artículo 37). Si la falsificación no es
visible entonces responde el librador.
No se controla en cambio la
autenticidad de las firmas de los endosantes, aunque si la cadena de endosos que
debe ser ininterrumpida. La cadena de los endosos es ininterrumpida o regular,
cuando quien firma el primer endoso es la persona que figura como beneficiario y
cuando quienes firman los sucesivos endosos son quienes figuran como
endosatarios. Si el nombre de la persona que aparece endosando es diverso del
que figura como beneficiario (endosatario), el banco no debe pagar porque el
endoso es irregular.
En conclusión,
el banco no debe pagar el cheque en las situaciones siguientes:
·
Si la firma del librador fuera visiblemente
falsificada
·
cuando la cadena de endosos esté
interrumpida.
* Control de la provisión
de fondos
En cuanto
al control de la provisión de fondos, el banco no paga si la provisión de
fondos no existe, no es suficiente o no está disponible por una orden judicial
de embargo o porque se encuentren afectados al proceso de quiebra o concurso. En
efecto, el banco no debe pagar un cheque girado sobre una cuenta embargada y
tampoco puede pagarlo si el cheque fue librado después de la declaración de
quiebra del librador. Después de esta declaración, el quebrado queda
desapoderado de sus bienes y entre ellos, queda desapoderado, también, de su
cuenta bancaria.
En
conclusión, el banco no debe pagar el cheque en los siguientes casos:
·
Cuando no hubieren fondos disponibles en la
cuenta corriente o faltare autorización del titular para girar en descubierto.
·
Cuando tuviere conocimiento que el librador
hubiere sido declarado en quiebra o en concurso civil con anterioridad a la
fecha de la creación del cheque.
* Control de los
plazos de presentación
Con
respecto al contralor de los plazos de presentación, el banco no paga el cheque
cuando
·
ha transcurrido el término para la
presentación del mismo.
* Control de la persona
beneficiaria
El banco no
pagará el cheque sino a la persona que esté legitimada para cobrarlo; ya sea
ésta el portador o la designada en el documento para cobrarlo. Si el banco paga
a una persona diversa de la establecida se hace responsable de su importe frente
al tenedor legítimo.
En el caso
del cheque cruzado, el banco sólo puede pagarlo a un banco o al banco designado
en el cruzamiento. Si el cheque tiene la mención “para abono en cuenta”, sólo
puede acreditarlo en la cuenta del beneficiario, no puede pagarlo por caja. De
acuerdo al artículo 50, el Banco que pague por caja un cheque para abonar en
cuenta, será responsable por el pago irregular.
Si la
persona beneficiaria quebró o concursó, y el banco tiene conocimiento de este
hecho, no debe pagarle el cheque. El concurso o la quiebra del beneficiario
producen el desapoderamiento de sus bienes. La quiebra impide a los deudores
pagar al fallido pues esto significa burlar el procedimiento de quiebra. En este
caso, el banco deberá pagar el importe del cheque al Síndico quién, ingresará
el importe a la masa activa de la quiebra.
El banco
tampoco puede pagar un cheque cuando recibe aviso de un anterior tenedor que,
bajo su responsabilidad y sin especificar razones, le indica que no pague.
En conclusión,
el banco no debe pagar el cheque en las siguientes circunstancias:
·
Cuando el cheque no estuviera endosado con la
firma del beneficiario o cuando, siendo extendido a nombre de determinada
persona con cláusula “no a la orden”, no lo cobrara el beneficiario, su
cesionario o un banco.
·
Cuando se tratare de un cheque cruzado y no
se presentare al cobro por un banco o por el banco designado según el
cruzamiento fuere general o especial.
·
Si se trata de un cheque para abono en
cuenta, no puede pagarlo por caja, debe depositarlo en la cuenta del
beneficiario.
·
Cuando el banco tuviere conocimiento de la
quiebra o el concurso del beneficiario o del endosante.
b.
Pago
El pago puede ser realizado
de tres formas:
1º. Por la entrega material del
dinero en efectivo al portador o beneficiario designado.
2º. Por la acreditación del dinero
en la cuenta del beneficiario. En este caso no hay desplazamiento de numerario.
3º. Por intermedio de la “Cámara
Compensadora de Cheques”. En este caso el pago se realiza por una anotación
contable. Cada banco lleva sus cheques a la Cámara Compensadora del Banco
Central en dónde se compensan todos los cheques de todos los bancos. Las
diferencias a favor que pudieran resultar se anotan en la cuenta de cada banco
en el Banco Central. Lo mismo sucede con los débitos que cada banco tenga.
Si
el banco no paga el cheque porque se ha verificado alguna de las circunstancias
anteriores, tiene la obligación de dejar constancia del hecho en el reverso del
propio documento. Debe dejar constancia del rechazo en todos los casos salvo en
el caso del rechazo del cheque por haber sido presentado al cobro pasados los
plazos de presentación. En este caso el tenedor habrá perdido todas las
acciones cambiarias y, por tanto, no tiene sentido obligar al banco a dejar
constancia cuándo ésta, justamente, tiende a conservar estas acciones.
Si
el banco no pone la constancia al dorso del documento, responde al tenedor por
los perjuicios que ello le signifique y le hará pasible de una multa que
determinará el B.C.U
El artículo
39 de la Ley, establece que: “El
banco que se negare a pagar un cheque presentado al cobro dentro del plazo
legal, deberá hacer constar su negativa en el mismo documento, con expresa
mención del motivo en que se funde, de la fecha y de la hora de presentación y
del domicilio del librador registrado en el banco, debiendo ser suscrita esta
constancia por persona autorizada”.
* Menciones de la constancia
La
constancia que debe colocar el banco debe necesariamente contener las siguientes
menciones:
·
Fecha y hora de presentación del cheque.
·
Domicilio del librador.
·
Motivos del rechazo. Con respecto a este
punto vale aclarar que, cualquiera que fuere la causa del rechazo del cheque, si
el librador no tuviere provisión de fondos o si ésta fuere insuficiente, el
banco debe dejar constancia.
·
Firma de la persona autorizada por el banco.
El
inciso 3º del artículo 39 establece que la constancia puesta por el banco,
tiene el carácter de protesto por falta de pago. Además agrega: “Puesta
la constancia de presentación y falta de pago, el cheque sin ningún otro
requisito aparejará ejecución”.
De
acuerdo a esta norma, la constancia puesta por el banco tiene la misma eficacia
que el protesto por falta de pago. Así, la constancia puesta al dorso del
documento, transforma al cheque en un "Título Ejecutivo", es decir un
documento que habilita la iniciación de un proceso judicial extremadamente rápido
en donde se obtiene el embargo inmediato de los bienes del deudor. En este
proceso, además, el acreedor se ve beneficiado con la limitación de las
excepciones que puede esgrimir el deudor. En efecto, sólo son aceptadas las
excepciones de falsedad material, compensación, prescripción, caducidad, pago,
espera o quita, inhabilidad de título, falta de legitimación activa o pasiva,
falta de representación, litispendencia o incompetencia.
Debe
aclararse que el cheque con la constancia aparejará ejecución, siempre y
cuando se trate de un cheque. Por ejemplo, si el cheque es rechazado por faltar
alguna de las menciones esenciales, la constancia puesta en el documento no
aparejará ejecución porque, en este caso, no se trata de un cheque.
a.
Efectos del
pago
Una
vez cumplidos los controles previos, el banquero debe decidir si paga o no paga
el cheque. Si los controles han sido salvados con éxito y no existen otras
razones que se lo impidan, el banquero debe pagar el cheque pues ha asumido esta
obligación gracias al contrato de cuenta corriente bancaria que ha celebrado
con el cliente. En efecto, pagar los cheques librados contra la cuenta del
librador es, justamente, el servicio de caja a que se obliga el banquero. Una
vez abonado el cheque, se habrán extinguido las relaciones cambiarias creadas
por el cheque y, con ellas, las relaciones fundamentales que, en algún momento,
dieron origen a la creación del mismo. Así, todos los firmantes del título
valor, se verán liberados de la responsabilidad solidaria que adquirieron por
firmar el cheque.
b.
Efectos de la falta de pago
Si
el banco no paga el cheque se producen los efectos siguientes:
·
Como hemos visto, el banco tiene la obligación
de estampar una constancia en el propio documento. Si no lo hace será
responsable ante el tenedor por los daños y perjuicios causados y será
sancionado administrativamente por el Banco Central con una multa. Sin perjuicio
de ello, el tenedor deberá realizar un protesto frente al banco con el objeto
de mantener sus acciones cambiarias.
·
El tenedor del cheque rechazado por el banco
debe dar aviso al librador y a su endosante dentro de los cinco días hábiles
inmediatos siguientes al rechazo del cheque. (artículo 40). Se debe hacer por escrito y se permite el envío
de un telegrama colacionado.
·
Cada endosante debe avisar al endosante
anterior hasta llegar al librador dentro del plazo de cinco días hábiles
inmediatos y siguientes contados a partir del día en que recibieron ellos el
aviso. La Ley admite que se pueda saltear un endosante si en el cheque no consta
su dirección o ésta es ilegible. El incumplimiento de los avisos hará responsable al endosante de los
perjuicios causados al endosante anterior.
·
El banco que
rechazó el cheque debe, además de colocar la constancia, avisar al librador la
falta de pago del cheque sólo en los siguientes casos: por insuficiencia de
fondos, por falta de autorización para girar en descubierto, por suspensión de
la cuenta corriente o por clausura de la misma.
c. Libramiento de
cheques sin fondos
El
librador de un cheque sin fondos está sujeto a responsabilidad administrativa y
también penal.
La Ley
establece la obligación, a cargo del Banco girado, de dar aviso al librador en
el caso del rechazo de un cheque por carecer de provisión de fondos o por ser
ésta insuficiente. (artículo 61). Una
vez recibido el mismo, el librador debe justificar el pago de ese cheque en el
plazo de cinco días hábiles lo que puede hacer presentando el cheque u otros
medios idóneos de prueba. En este
caso, el banco le expedirá una constancia del hecho.
Si el
librador no justifica el pago de ese cheque, el banco debe suspender todas las
cuentas corrientes de su cliente
durante seis meses y debe dar cuenta de ello al Banco Central (art. 62).
Esta suspensión debe ser notificada al librador infractor.
Si el
librador reincide en la maniobra, el banco debe darle aviso en la misma forma
prevista para la primera vez y si en los cinco días no justifica el pago del
cheque, comunicará el hecho al B.C.U. quien dispondrá la clausura de todas las
cuentas corrientes del librador en todos los bancos del país. La clausura no
puede prolongarse por mas de dos años.
El artículo
58 de la Ley, castiga con seis meses de prisión a cuatro años de penitenciaría
al que librara un cheque que, al tiempo de su presentación, no pudiere ser
pagado como consecuencia de la suspensión o clausura de su cuenta corriente a
que se refieren los artículos 61 a 64 de la Ley.